为了确保2022年度决算工作顺利进行，关于财务2022年度结账的相关工作说明如下：

一、暂付款清理：根据备用金“一年一核，年末结清”制度，各单位存在备用金借款的需要在2022年12月29日前全部结清，新一年度的备用金申请自2023年1月3日起开始重新申请。

二、发票开票日期为2022年12月25日以前（含25日）且实际业务已经结束，须在2022年提交OA流程，并于2022年12月30日前完成OA流程审批。

三、报销发票上传OA标准：1、纸质发票按原标准粘贴至excel费用报销单附件统计表或付款审批单附件统计表，上传至报销OA流程。2、电子发票须以发票代码+发票号码+金额重命名后，以 PDF或OFD格式的原文件上传至报销OA流程。

四、报销电子发票打印标准：以PDF或OFD格式的原文件打印，打印时需选择按实际大小打印发票。

五、部门负责人2022年度通讯补贴须在2022年度提交OA流程，并于2022年12月30日前完成OA流程审批。

六、电子发票时效：原则上在发票开具起当月内报销，临近月末开具的电子发票，可在次月上旬前报销，逾期不予处理。

七、OA审批时效：OA流程应自到达财务审核点起，十个工作日内提交纸质单据到财务处面审，逾期未处理的单据，统一做回退处理。

八、年度费用报销截点：2022年度的费用报销需要在2023年1月8日前结束OA流程审批，原则上不能跨年度报销，确有特殊情况的经批准可以延期到下一年度的一月底。

九、寒假前工作安排：本学期寒假前处理OA流程审批完成日期为2023年1月8日前（含1月8日）的单据，2023年1月8日之后完成流程审批的单据本学期不再进行处理。                          

                                                      财务处

                                            2022年12月6日